Receita Federal utiliza cruzamento de dados para identificar fraudes no Imposto de Renda

A Receita Federal utiliza o cruzamento de informações para identificar inconsistências e fraudes nas declarações de Imposto de Renda. O processo envolve comparar dados fornecidos pelos contribuintes com informações de terceiros, como pensões e aluguéis.

Os principais "dedos-duros" do Imposto de Renda incluem corretoras, empresas, instituições financeiras e profissionais de saúde. Essas entidades enviam dados à Receita, permitindo rastrear operações e despesas. Richard Domingos, diretor da Confirp Consultoria Contábil, destaca a importância desse mecanismo.

Principais Fontes de Informação

As corretoras são responsáveis por recolher impostos sobre lucros em operações de renda variável. Elas informam à Receita sobre transações, mesmo que o contribuinte não tenha imposto a pagar. Isso ajuda a identificar operações não declaradas.

As empresas devem entregar a Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte (DIRF), que inclui todos os pagamentos feitos aos funcionários. Omissões, como não informar salários, podem levar à malha fina. A divergência de alíquotas é uma causa comum de problemas.

Informações Financeiras e de Saúde

Instituições financeiras também desempenham um papel crucial. Elas enviam a Declaração de Informações sobre Movimentação Financeira (DIMOF) sempre que um cliente movimenta mais de R$ 5 mil em um semestre. Isso inclui depósitos e pagamentos.

Profissionais de saúde e hospitais devem entregar a Declaração de Serviços Médicos e de Saúde (DMED). Esse documento detalha despesas com saúde, que não têm limite de abatimento, facilitando a identificação de fraudes, como omissões de reembolsos.

Transações Imobiliárias e Órgãos Públicos

Imobiliárias e cartórios são obrigados a informar transações imobiliárias à Receita. A Declaração de Informação sobre Atividades Imobiliárias (DIMOB) detalha vendas e aluguéis, enquanto cartórios enviam dados sobre compra e venda de imóveis.

Por fim, órgãos públicos informam sobre impostos pagos, como o Imposto sobre Transmissão de Bens Imóveis (ITBI). Esses dados ajudam a Receita a monitorar transações e garantir a correta tributação.