Roth conversions ganham destaque como estratégia de planejamento tributário em tempos de volatilidade

Investidores enfrentam volatilidade no mercado de ações devido a tarifas, o que gera uma busca por estratégias de planejamento tributário. Uma dessas estratégias é a conversão para Roth IRA, que aumentou 36% em um ano, segundo dados da Fidelity Investments.

A conversão para Roth IRA envolve transferir dinheiro de contas de aposentadoria tradicionais para uma conta Roth, permitindo crescimento isento de impostos. Embora essa estratégia possa ser vantajosa, especialistas alertam que não é adequada para todos os investidores. O planejamento é mais atraente em momentos de queda do mercado, pois permite converter um saldo menor e pagar menos impostos antecipadamente.

O planejador financeiro Ashton Lawrence, da Mariner Wealth Advisors, destaca que, ao converter durante a volatilidade do mercado, os investidores podem garantir crescimento livre de impostos quando o mercado se recuperar. Contudo, é essencial considerar a taxa de imposto marginal atual em comparação com a esperada no momento da retirada dos fundos.

Fatores importantes a serem avaliados incluem o impacto da conversão na renda bruta ajustada, que pode aumentar outros impostos, como os prêmios do Medicare. Além disso, é recomendável pagar os impostos da conversão com recursos externos, evitando usar parte do saldo convertido para essa finalidade.

Outro aspecto relevante são os objetivos de legado. Desde 2020, herdeiros não cônjuges devem seguir a "regra de dez anos", que exige a liquidação de contas herdadas em até dez anos após a morte do titular. Alguns investidores optam por pagar impostos antecipadamente para evitar que seus herdeiros enfrentem essa carga tributária no futuro.