Nigéria monitora transações cripto via números de identificação e registros fiscais

A Nigéria aprovou mecanismos sob a Lei de Administração Tributária (NTAA) de 2025 para rastrear transações de criptomoedas em tempo real, usando o Número de Identificação Fiscal (TIN) e o Número de Identificação Nacional (NIN).
Exchanges e prestadores de serviços de criptomoedas ficam obrigados a coletar e reportar TINs e NINs de clientes, conectando transfers de cripto a declarações de renda e cadastros fiscais.
O rastreamento será feito sem acesso direto à blockchain, associando fluxos de criptomoedas a informações de renda e registros tributários.
A medida está alinhada ao Crypto-Asset Reporting Framework (CARF), iniciativa da Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), e acompanha a alta de adoção de criptomoedas no país.
O Banco Central criou uma nova força-tarefa para explorar a adoção de stablecoins, em meio à implementação do eNaira e à percepção pública sobre seu desempenho.

Nigeria vai rastrear transações de criptomoedas por meio de números de identificação nacionais e registros fiscais

O governo da Nigéria anunciou mecanismos na NTAA 2025 para mapear transações de cripto em tempo real usando TINs e NINs, sem acessar diretamente a blockchain. A medida visa ampliar a fiscalização fiscal.

Segundo a TechCabal, a metodologia facilita a correlação entre fluxos de cripto, declarações de renda e registros tributários, ampliando a visibilidade sobre atividades digitais sem infraestrutura de blockchain dedicada.

Ampliação da identificação no ecossistema cripto

A Nigéria tornou obrigatórios a coleta e divulgação de TIN e NIN por exchanges e prestadores de serviços, integrando o sistema de identificação biométrica ao ambiente cripto. O NIN vincula dados pessoais a biometria.

O TIN, emitido pela Receita Federal e pela Comissão Conjunta de Impostos, serve para rastrear conformidade fiscal de pessoas físicas e jurídicas, conectando transações a declarações de renda.

Contexto regulatório e adoção de cripto

Com a NTAA, autoridades podem acompanhar fluxos de cripto de exchanges a indivíduos, sem construir vigilância de blockchain complexa. A medida se alinha a práticas do framework da OCDECARF de transparência tributária.

O país figura entre os maiores adeptos de criptomoedas na África, segundo o Chainalysis 2025. O mercado nacional registrou valorização expressiva entre 2024 e 2025, conforme o relatório.